Výpočet daní z kryptoměn: Vše, co potřebujete vědět v roce 2022

Výpočet daně z kryptoměn může být náročný. V USA je kryptoměna považována za digitální aktivum a IRS s ním zachází jako s jakýmkoli jiným kapitálovým aktivem, jako jsou akcie nebo dluhopisy. Krypto aktiva mohou být zdaněna jako příjem nebo kapitálové zisky v závislosti na tom, jak jste je získali a jak dlouho jste je drželi. Následující informace vám pomohou s tím, co potřebujete vědět.

Obsah

• Sledujte své krypto transakce
• Najděte svůj nákladový základ
• Metody daňového účetnictví:
• Transakční poplatky:
• Určete míru výnosů z kryptokapitálu
• Spočítejte si své krypto zisky
• Další fakta, která byste měli vědět o kryptoměnách a daních

Sledujte své krypto transakce

Pokud prodáte kryptoměny za více amerických dolarů, než jste za ně zaplatili, budete dlužit daň. Chcete-li vypočítat své zisky z kryptoměn, musíte sledovat své transakce a související daňové dávky.

Daňová položka je záznam tokenů, které si koupíte nebo získáte v jedné transakci. Zahrnuje informace, jako je datum akvizice nebo prodeje, množství a měna digitálních aktiv a fiat hodnota v době akvizice nebo prodeje.

Zpětné hledání chybějících dat je časově náročné a obtížné. Je mnohem lepší vést podrobné záznamy a nejjednodušším řešením je použít kryptografický daňový software, který sleduje všechny transakce. Abychom vám ušetřili čas a námahu, zde je souhrnný článek o tom nejlepším kryptografický daňový software který nabízí nástroje a funkce potřebné k podání vašich daní.

Najděte svůj nákladový základ

Nákladová základna se vztahuje k původní hodnotě aktiva pro daňové účely. Výpočet zisků nebo ztrát kryptoměn v zásadě vyžaduje odečtení základu nákladů od výnosů. Základ nákladů se může lišit v závislosti na následujících faktorech.

Metody daňového účetnictví:

Použití jedné metody daňového účetnictví na obchodní údaje může vytvořit jiný nákladový základ než jiný. IRS umožňuje různé metody jako HIFO, LIFO a FIFO.

HIFO je stav, kdy se aktiva s nejvyšší cenou prodávají jako první, zatímco LIFO je stav, kdy se aktiva pořízená jako poslední prodávají jako první. FIFO je stav, kdy se aktiva získaná jako první prodávají jako první. Bez ohledu na to, kterou daňovou položku zvolíte jako základ nákladů na prodej, bude mít dopad na výši zdanitelných kapitálových zisků.

Transakční poplatky:

V mnoha případech musíte za krypto transakce platit transakční poplatky. Když se poplatky připočítají k cenové základně kryptoaktiv, mohou zvýšit kapitálové ztráty nebo snížit kapitálové zisky.

Určete míru výnosů z kryptokapitálu

Sazba pro stanovení daně z kryptotransakcí závisí na tom, jak dlouho byly drženy. Transakce je považována za krátkodobý obchod, pokud byl držen rok nebo méně, a za dlouhodobý obchod, pokud byl držen déle než rok.

Za své krátkodobé zisky budete platit běžnou sazbu daně z příjmu. Za dlouhodobé zisky zaplatíte výhodnější sazbu, která bude záviset na vašem daňovém pásmu. Krátkodobé a dlouhodobé zisky musíte vykazovat odděleně, protože jsou zdaňovány odlišně.

Spočítejte si své krypto zisky

Pro zjednodušení procesu výpočtu zisků z kryptoměn můžete použít kalkulačku daně z kryptoměn. Shromáždí vaše data, propojí vaši nákladovou základnu s vaším prodejem a použije účetní metodu, pro kterou se rozhodnete, pro výpočet vašich zisků nebo ztrát. Chcete-li použít kalkulačku daně z kryptoměn, musíte provést následující.

• Musíte importovat všechny historie směnného obchodu a jakékoli krypto transakce, které jste provedli mimo směnu.
• Ověřte, že jste importovali všechna data, a v případě potřeby je ručně upravte.
• Rozhodněte se pro konkrétní metodu účtování kryptoměn.
• Exportujte své kryptografické daňové formuláře a přiložte je k návratu.

Další fakta, která byste měli vědět o kryptoměnách a daních

• Jen nákup kryptoměna jeho držení není zdanitelné. Vaše krypto zisky se „nerealizují“, dokud aktivum neprodáte, neutratíte nebo nevyměníte. Pokud si koupíte token a držíte ho, nemáte žádné zdanitelné zisky ani ztráty.
• Utrácení kryptoměn se příliš neliší od jejich prodeje IRS. Pokud utrácíte kryptoměny za zboží nebo služby, pravděpodobně budete dlužit daň z transakce. Pokud přijmete kryptoměnu výměnou za zboží a služby, musíte to nahlásit jako příjem IRS.
• Jedno aktivum můžete vyměnit za jiné podobné aktivum bez uznání kapitálového zisku nebo ztráty. Pokud však používáte bitcoin k nákupu etheru, musíte technicky svůj bitcoin nejprve prodat, takže se považuje za zdanitelné, pokud jste bitcoin prodali za více, než jste za něj zaplatili.
• Pokud dáte kryptoměnu přímo charitativní organizaci, možná budete moci požádat o charitativní odpočet.
• Pokud kryptoměnu obdržíte darem, daň vám nevznikne, pokud ji neprodáte nebo se nezapojíte do jiné zdanitelné činnosti. Můžete také někomu darovat až 15 000 dolarů ročně bez placení daní a více, pokud je dáváte manželovi.
• Převod kryptoměn mezi vašimi peněženkami nepodléhá dani. Můžete převést svůj původní nákladový základ a datum, kdy jste jej získali, abyste mohli sledovat potenciální daňový dopad, až nakonec prodáte.